Зміст консультаційного документу

Яку проблему обговорюємо?

 

За січень – грудень 2025 року загальний обсяг бюджету складає  625538,7 тис. грн (з урахуванням трансфертів).

 До загального фонду бюджету надійшло 599176,2 тис. грн, з них:

-  міжбюджетні трансферти склали 178100,3 тис. грн;

- податки та інші платежі 421075,9 тис. грн, або 102,2%  плану за звітний період. Понад план надійшло 8874,3 тис. грн. Рівень виконання річного плану становить 102,2%.

Обсяг надходження  податку  та зборів  на  доходи фізичних осіб склав  225881,8 тис. грн, або 102,5%   плану звітного періоду.

Податку на прибуток підприємств надійшло 2,5 тис. грн.

Рентної плати та плати за використання інших природних ресурсів   надійшло 695,3 тис. грн, або 85,9% плану звітного періоду.

Акцизного податку на пальне надійшло 19328,4 тис. грн, або 105,6%, при плані за звітний період 18300,0 тис. грн.

Акцизного податку з реалізації виробниками та/або імпортерами у тому числі в роздрібній торгівлі тютюнових виробів, тютюну та тютюнових замінників надійшло  7462,1тис. грн.

Акцизного податку з реалізації суб´єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів надійшло 5807,5 тис. грн.

Податку на майно  надійшло 86494,5 тис. грн, або 102,2 %. У складі податку на майно  надійшло плати за землю – 68145,0 тис. грн, податку на нерухоме майно  відмінне від  земельної ділянки – 18043,5 тис. грн, транспортного податку – 306,0 тис. грн.

Надходження від туристичного збору склали 185,8 тис. грн.                 

Єдиного податку надійшло 67729,6 тис. грн, або 98,9% плану звітного періоду, в т.ч. (єдиного податку з сільськогосподарських товаровиробників становить 8232,3 тис. грн).

Адміністративних штрафів та штрафних санкцій надійшло 426,8 тис. грн.

Плати за встановлення земельного сервітуту надійшло 546,5 тис. грн.

Кошти гарантійного та реєстраційного внесків, що визначені Законом України «Про оренду державного та комунального майна» надійшли в сумі 8,0 тис. грн.

Плати за надання адміністративних послуг надійшло в сумі 4130,9 тис. грн,   або 98,6%  плану звітного періоду.          

Надходження від орендної плати за користування  майновим комплексом та іншим майном, що перебуває в комунальній власності склали 83,6 тис. грн.

По державному миту надходження  склали 3,3 тис. грн.       

Орендна плата за водні об'єкти надходження склали 66,9 тис. грн.

Інші надходження склали 1217,1тис. грн (в тому числі плата за тимчасове користування місцем, що перебуває у комунальній  власності для розміщення конструкцій зовнішньої реклами в сумі  212,6 тис. грн).

Кошти за шкоду, що заподіяна на земельних ділянках державної та комунальної власності, які не надані у користування надійшло 1005,3 тис. грн.          

До спеціального  фонду  бюджету за січень - грудень 2025 року надійшло в сумі 26362,5 тис. грн,  з них:

- міжбюджетні трансферти склали  3718,9 тис. грн;

- податки та інші платежі – 22643,6 тис. грн, або 179,5 %  плану за звітний період, а саме:

- податок на власність надійшло 0,1 тис. грн;

- екологічного податку  надійшло 273,7 тис. грн;

- грошові стягнення за шкоду, заподіяну порушенням законодавства про охорону навколишнього природного середовища внаслідок      господарської та іншої діяльності надійшло 27,4 тис. грн;

- до бюджету розвитку надійшло 13138,9 тис. грн (кошти від продажу земельних ділянок несільськогосподарського призначення у сумі – 11106,2 тис. грн, кошти від відчуження майна у сумі – 2032,7 тис. грн);

- власних надходжень бюджетних установ  зараховано 9160,9 тис. грн;

- цільові  фонди - надходження склали 42,6 тис. грн (добровільних внесків на благоустрій та впорядкування кладовищ в сумі 42,6 тис. грн).

Видатки бюджету за січень - грудень 2025 року проведені в сумі 645495,2 тис. грн, що на 125544,4 тис. грн, або на 24,2 %  більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану (зі змінами) становить  96,0 %.

Видатки загального фонду бюджету за звітний період становлять 554508,4 тис. грн. Проти аналогічного періоду 2024 року вони збільшилися на 91081,3 тис. грн, або на 19,7 %. Рівень виконання  річного плану (зі змінами) становить 96,0 %.

Видатки спеціального фонду бюджету становлять 90986,8 тис. грн. Проти аналогічного періоду 2024 року вони збільшилися на 34463,1 тис. грн, або на 61,0 %.  Рівень виконання річного плану (зі змінами) становить 95,8 %.

Із загального обсягу видатки за захищеними  статтями проведені в сумі    454129,1 тис. грн, або 81,9 % видатків загального фонду, з них:

- оплата праці працівників бюджетних установ з нарахуваннями на  заробітну плату -  407439,0 тис. грн;

- медикаменти та перев’язувальні  матеріали -  215,7  тис. грн;

 - продукти  харчування -  9388,9 тис. грн; 

- оплата послуг (крім комунальних) - 15,6 тис. грн;

- оплата комунальних послуг та енергоносіїв  - 23042,3 тис. грн;                     

- дослідження і розробки, окремі заходи по реалізації  державних (регіональних) програм - 835,5 тис. грн;

- поточні трансферти органам державного управління інших рівнів - 120,0 тис. грн;

- соціальне забезпечення - 13072,1 тис. грн.

На освітянську галузь за січень - грудень 2025 року використано 315836,2 тис. грн  бюджетних коштів або 48,9 % загального бюджету, що на 32368,3 тис. грн,  або на 11,4 % більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану  (зі змінами)  - 99,0 %.

65019,0 тис. грн, або 10,1 % загального бюджету, складають видатки на  соціальний  захист та соціальне забезпечення населення, що на 30280,9 тис. грн, або на 87,2 % більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану (зі змінами)  – 98,6 %.

На утримання органів місцевого самоврядування використано 123755,8 тис. грн, або 19,2 % загального бюджету, що на 26092,8 тис. грн більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання запланованого обсягу річного плану (зі змінами)  – 98,3 %.

34549,1 тис. грн складають видатки на охорону здоров’я, або 5,4 % загального бюджету, що на 11316,5 тис. грн або на 48,7 %  більше аналогічного показника 2024 року.  Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 85,0 %.

Видатки на культурно - освітні заклади та заходи проведені в сумі 28152,7 тис. грн, або 4,4 % загального бюджету, що на 2980,0 тис. грн більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 95,4 %.

На проведення фізкультурно - спортивних заходів та утримання дитячо-юнацької спортивної школи використано 7427,3 тис. грн, або 1,1 % загального бюджету, що на 1369,3 тис. грн більше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 96,5 %.

20206,7 тис. грн коштів використано на житлово-комунальне господарство, або 3,1 % загального бюджету, що на 2283,7 тис. грн менше аналогічного показника 2024 року. Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 75,2 %.

37406,5 тис. грн бюджетних коштів використано на будівництво, дорожній фонд, програми та заходи, пов'язані з економічною діяльністю, або 5,7 % загального бюджету, що на 15574,3 тис. грн менше  аналогічного показника 2024 року.  Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 91,1 %.

1503,7 тис. грн бюджетних коштів, або 0,2 % загального бюджету,  використано на захист населення і територій від надзвичайних ситуацій.  Рівень виконання річного плану (зі змінами) – 54,7 %.

Субвенція з місцевого бюджету державному бюджету на виконання програм соціально - економічного розвитку регіонів склала 10197,2 тис. грн або 1,6 % загального бюджету, в тому числі:

за загальним фондом бюджету – 4576,2 тис. грн, з них:

- 500,0 тис. грн в/ч 7010 для придбання будівельних матеріалів та інструментів для здійснення ремонту в палатах та у відділеннях;

- 300,0 тис. грн в/ч 3074 для придбання матеріально-технічних засобів для облаштування території військової частини 3074 (придбання будівельних матеріалів для облаштування забору по периметру військової частини);

• 1000,0 тис. грн в/ч А4447 для ремонту безпілотних літальних апаратів та закупівлі комплектуючих до безпілотних літальних апаратів, а також інших матеріально технічних засобів, необхідних для виконання поставлених завдань;
• 200,0 тис. грн військовій частині А7048 на придбання  безпілотних летальних апаратів, засобів РЕБ, FPV – дронів та інших товарів оборонного призначення;
• 300,0 тис. грн військовій частині А7048 (для 6 батальйону на придбання безпілотних літальних апаратів, засобів РЕБ, FPV - дронів та інших товарів оборонного призначення);
• 69,2 тис. грн військовій частині А4180 для забезпечення виконання заходів правового режиму воєнного стану;
• 300,0 тис. грн 3 прикордонному загону імені Героя України полковника Євгенія Пікуса Державної прикордонної служби України для військової частини А9938 для придбання обладнання та засобів, що входять до номенклатури зв’язку та розвідки, зокрема мобільних джерел енергозбереження по типу ECOFLOW, супутникових систем зв’язку STARLINK та комплектуючих до безпілотних літальних апаратів;

- 100,0 тис. грн філії Державної установи «Центр пробації» у Вінницькій області для придбання комп’ютерної, організаційної, копіювальної техніки, офісних меблів та канцелярського приладдя Хмільницькому районному відділу №3 філії ДУ «Центр пробації» у Вінницькій області;

- 262,7 тис. грн 1 державному пожежно-рятувальному загону Головного управління Державної служби України з надзвичайних ситуацій у Вінницькій області для 9-ДПРЧ (м. Хмільник) для придбання матеріалів, будівельних матеріалів, інвентарю та інструментів для проведення ремонтних робіт господарським способом;

- 300,0 тис. грн 9 прикордонному загону імені Січових Стрільців Державної прикордонної служби України (для військової частини 1495) на придбання безпілотних літальних апаратів, інженерно-технічних засобів охорони кордону, запчастин для транспортних засобів, бронетанкової та спеціальної техніки, засобів зв’язку, предметів, матеріалів, обладнання та інвентарю для матеріально-технічних потреб бойових підрозділів військової частини;

- 50,0 тис. грн військовій частині А2656 (закупівля майна для техніки зв’язку, активного та пасивного телекомунікаційного обладнання);

- 484,3 тис. грн Управлінню Служби безпеки України на придбання паливо-мастильних матеріалів, засобів утримання службового автотранспорту (автозапчастини, шини та інше), ремонт автомобілів Хмільницькому міжрайвідділу Управління Служби безпеки України у Вінницькій області);

- 200,0 тис. грн Хмільницькому районному відділу поліції ГУНП у Вінницькій області для покращення стану протидії злочинності, охорони публічної безпеки та порядку, профілактики скоєння правопорушень (придбання паливно-мастильних матеріалів);

- 210,0 тис. грн Хмільницькому районному відділу поліції ГУНП у Вінницькій області для створення та забезпечення функціонування "Зеленої кімнати" для проведення процесуальних дій з дітьми в приміщенні;

- 300,0 тис. грн Хмільницькому районному відділу поліції ГУНП у Вінницькій області для створення комфортних умов для ефективної та оперативної роботи співробітників Хмільницького районного відділу поліції, організації належного прийому громадян під час надання консультаційних послуг в приміщенні (придбання меблів, будівельних матеріалів для проведення поточного ремонту адміністративної будівлі підрозділу поліції);

за спеціальним фондом бюджету – 5621,0 тис. грн, з них:

• 700,0 тис. грн Управлінню СБУ у Вінницькій області для придбання службового автомобіля;
• 500,0 тис. грн в/ч 4576 для сприяння розвитку матеріально-технічної бази, придбання засобів ураження та спеціального обладнання;
• 499,6 тис. грн зведеній бригаді "Хижак" при Департаменті патрульної поліції для сприяння розвитку матеріально-технічної бази, придбання засобів радіоелектронної боротьби, безпілотних літальних апаратів;
• 1875,0 тис. грн РСЦ ГСЦ МВС у Вінницькій, Черкаській та Кіровоградській областях за адресою: с. Великий Митник "57 км + 1000" урочище, будинок 2, Хмільницького району Вінницької області (придбання та встановлення модульного укриття на території територіального сервісного центру №0545);

• 240,0 тис. грн Медичному реабілітаційному центру МВС України  "Південний Буг" для придбання гідравлічного підйомника для людей з інвалідністю»;
• 90,0 тис. грн ГУНП у Вінницькій області для Хмільницького районного відділу поліції на придбання комп’ютерної техніки, телевізорів, тощо для облаштування «Зеленої кімнати»;
• 142,3 тис. грн ДПРЗ ГУ ДСНС України у Вінницькій області для 9-ДПРЧ м. Хмільник області для здійснення заходів з енергозбереження (виготовлення проектно-кошторисної документації на встановлення та встановлення твердопаливного котла в 9 ДПРЧ м. Хмільник);
• 425,9 тис. грн Департаменту патрульної поліції на придбання спеціалізованого автомобіля;
•  450,0 тис. грн Державній службі України з безпеки на транспорті з метою придбання службового автомобіля, технічне обслуговування транспортних засобів;
• 200,0 тис. грн військовій частині А4638 на придбання безпілотних літальних апаратів;
• 100,0 тис. грн для передачі субвенції УДКСУ у Хмільницькому районі та м. Хмільнику Вінницької області (придбання персональних комп`ютерів та ліцензійних операційних систем Windows);
• 300,0 тис. грн для передачі субвенції військовій частині А2772 для закупівлі спеціальної техніки та обладнання;

- 98,2 тис. грн ГУНП у Вінницькій області для Хмільницького районного відділу поліції на покращення стану протидії злочинності, охорони публічної безпеки та порядку, профілактики скоєння правопорушень (придбання комп’ютерної техніки).

Субвенція з місцевого бюджету на співфінансування інвестиційних проектів в звітному періоді склала 1321,0 тис. грн або 0,2 % загального бюджету для передачі обласному бюджету Вінницької області субвенції як співфінансування для придбання шкільного автобуса.

Інші субвенції з місцевого бюджету склали 120,0 тис. грн або 0,1 % загального бюджету для передачі міжбюджетного трансферту Куликівській селищній територіальній громаді Чернігівського району Чернігівської області (код бюджету 2552500000) для облаштування сучасного центру надання послуг у селі Бакланова Муравійка, що включатиме медичний пункт та функціональні простори для громади.

Станом на 01.01.2026 року рахується неповернута безвідсоткова середньострокова позичка в сумі 600,0 тис. грн, отримана в 2012 році за рахунок коштів єдиного казначейського рахунку.

Дебіторська заборгованість по видатках бюджетних установ по загальному фонду бюджету станом на 01.01.2026 року становить 2048,1 тис. грн,  порівняно з початком поточного року заборгованість збільшилась на 145,1 тис. грн. Заборгованість виникла через перерахуванням бюджетними установами в грудні 2025 року авансової проплати за природний газ, термін закриття якої січень 2026 року.

Кредиторська заборгованість по видатках бюджетних установ з загального фонду бюджету станом на 01.01.2026 року відсутня.

Дебіторська заборгованість по доходах спеціального фонду бюджету  станом на 01.01.2026 року становить 7,2 тис. грн, з них:

по управлінню освіти, молоді та спорту Хмільницької міської ради в сумі 7,2 тис. грн, з них:

- за КПКВКМБ 0611010 в сумі 6,5 тис. грн, що виникла внаслідок несвоєчасної сплати батьківської плати за відвідування ДНЗ;

- за КПКВКМБ 0611021 в сумі 0,7 тис. грн, що виникла внаслідок несвоєчасної сплати батьківської плати за відвідування дітьми НВК.

Дебіторська заборгованість по видатках з спеціального фонду бюджету станом на 01.01.2026 року становить 42,5 тис. грн, з них:

по відділу культури і туризму Хмільницької міської ради в сумі 42,5 тис. грн:

- за КПКВКМБ 1011080 по КПНЗ Хмільницькій школі мистецтв в сумі 32,4 тис. грн, заборгованість виникла внаслідок авансової  проплати в грудні 2025 року за природний газ, термін закриття якої січень 2026 року.

- за КПКВКМБ 1014030 по КЗ "Хмільницькій публічній бібліотеці" в сумі 10,1 тис. грн на придбання обладнання і предметів довгострокового користування, а саме - періодичних видань для бібліотечного фонду.

Кредиторська заборгованість по доходах спеціального фонду бюджету станом на 01.01.2026 року становить 555,6 тис. грн, з них:

По управлінню освіти, молоді та спорту Хмільницької міської ради в сумі 544,3 тис. грн, з них:

- за  КПКВКМБ 0611010 в сумі 460,0 тис. грн, що виникла внаслідок  авансової оплати батьків за відвідування дітьми ДНЗ;

- за  КПКВКМБ 0611021 в сумі  84,3 тис. грн, що виникла внаслідок  авансової оплати батьків за відвідування дітьми НВК.

По відділу культури і туризму Хмільницької міської ради  за КПКВКМБ 1011080 по КПНЗ Хмільницькій школі мистецтв в сумі 11,3 тис. грн, що виникла внаслідок авансової  оплати  за послуги з навчання дітей.

Кредиторська заборгованість по видатках спеціального фонду бюджету станом на 01.01.2026 року  відсутня.