ПРОГНОЗ БЮДЖЕТУ

НОВОМОСКОВСЬКОЇ МІСЬКОЇ ТЕРИТОРІАЛЬНОЇ ГРОМАДИ НА 2022-2023 РОКИ

 

1. Загальна частина

Прогноз бюджету Новомосковської міської територіальної громади на 2022-2023 роки (далі - Прогноз) розроблений відповідно до вимог стат­ті 75¹ Бюджетного кодексу України, Податкового кодексу України, з урахуванням макропоказників економічного і соціального розвитку України на 2021-2023 роки, схвалених постановою Кабінету Міністрів України від 29 липня 2020 р. № 671 «Про схвалення Прогнозу економічного і соці­ального розвитку України на 2021-2023 роки».

Метою Прогнозу є створення дієвого механізму управління бюджетним процесом в Новомосковській міській територіальній громаді як складової системи управ­ління державними фінансами, встановлення взаємозв’язку між стратегічними ціля­ми розвитку громади та можливостями бюджету у середньостроковій перспективі, забезпечення прозорості, передбачуваності та послідовності бюджетної політики.

Основними завданнями Прогнозу є:

- забезпечення стабільного функціонування бюджетних установ міської ради;

- підвищення результативності та ефективності бюджетних видатків;

- посилення бюджетної дисципліни та контролю за витрачанням бюджетних коштів;

- удосконалення системи результативних показників з метою підвищення якості надання послуг у відповідних сферах.

Прогноз включає основні показники економічного і соціального розвитку Новомосковської міської територіальної громади, індикативні прогнозні показники бюджету за основними видами доходів, фінансування та видатків, взаємовідносини бюджету громади з дер­жавним бюджетом та іншими місцевими бюджетами.

Прогноз бюджету Новомосковської міської територіальної грома­ди базується на принципах збалансованості, обґрунтованості, ефективності та результативності.

 

2. Основні індикативні прогнозні показники бюджету Новомосковської міської терито­ріальної громади

Індикативні прогнозні показники бюджету Новомосковської міської терито­ріальної громади на 2022-2023 роки є основою для складання розпорядни­ками бюджетних коштів планів своєї діяльності та формування показників проекту бюджету об’єднаної територіальної громади на середньострокову перспективу.

Прогнозні показники бюджету Новомосковської міської територіальної громади ґрунтуються на принципі збалансованості бюджету, що призведе до підвищення результа­тивності та ефективності витрачання бюджетних коштів, посилення бюджетної дисципліни, покращить спрямовування фінансового ресурсу на реалізацію пріо­ритетних соціальних напрямків та завдань для забезпечення динамічного і зба­лансованого розвитку громади.

При здійсненні прогнозу місцевого бюджету на 2022-2023 роки застосовані такі ос­новні прогнозні макропоказники економічного і соціального розвитку України: (%)

 

Прогноз за базовим сценарієм	2022	2023
Індекс споживчих цін (грудень до грудня попереднього року)	106,2	105,3
Індекс цін виробників (грудень до грудня попереднього року)	108,0	106,1

 

Під час розрахунку враховано такі соціальні стандарти:

1. Мінімальна заробітна плата:

з січня 2022 року - 6700 гривень;

з січня 2023 року - 7176 гривень.

2. Посадовий оклад працівника 1 тарифного розряду Єдиної тарифної сітки:

з січня 2022 року - 2983 гривні;                                      

з січня 2023 року - 3195 гривень.

Основні індикативні прогнозні показники місцевого бюджету на 2022-2023 роки наведено у додатку 1 до рішення.

 

3. Дохідна спроможність бюджету Новомосковської міської територіальної громади

При розрахунку прогнозу доходів бюджету Новомосковської міської територіальної громади на 2022-2023 роки враховувалися основні прогнозні показники економічного і соціального розвитку України, норми податкового та бюджетного законодавства.

Пріоритетні завдання, які необхідно здійснити в рамках реалізації бюджетної по­літики при наповненні бюджету Новомосковської міської територіальної громади:

- забезпечення дотримання принципів державної регуляторної політики, зокре­ма прозорості та врахування громадської думки, під час підготовки, прийняття і перегляду рішень про місцеві податки та збори;

- забезпечення проведення масово-роз’яснювальної роботи серед населення через засоби масової інформації щодо соціального значення легалізації праці та заробітної плати, обов’язкового декларування доходів та сплати податків.

При середньостроковому плануванні бюджету Новомосковської міської територіальної громади в дохідній частині враховува­лися фактори впливу на збільшення/зменшення надходжень платежів до бюджету:

- ріст середньомісячної заробітної плати одного штатного працівника;

- ріст фонду оплати праці працівників (штатних та нештатних), зайнятих еконо­мічною діяльністю;

- ріст мінімальної заробітної плати.

Прогноз доходів місцевого бюджету на 2022-2023 роки враховує стабільність податково-бюджетної системи, зростання надходжень до бюджету та підвищення життєвого рівня населення громади.

Пріоритетом податкової політики є забезпечення стабільності податкової політи­ки, зокрема підвищення ефективності та полегшення податкового адмініструван­ня з мінімізацією можливостей для зловживань.

Бюджетна політика буде спрямована на удосконалення інструментів бюджетно­го планування, зміцнення фінансової спроможності місцевого бюджету шляхом забезпечення надходжень до бюджету Новомосковської міської територіальної громади з урахуванням позитивної динаміки у порівнянні з попередніми роками, підвищення ефективності та результативності використання бюджетних ресурсів та приведення ставок місцевих податок і збо­рів до максимального рівня.

При формуванні дохідної частини місцевого бюджету були враховані фактич­ні надходження за 2020 рік, планові показники на 2021 рік та прогнозні показники на 2022-2023 рік.

Обсяг власних доходів загального фонду місцевого бюджету на 2022 рік розрахований у сумі 332192900,00 гривень. До спеціального фонду у 2022 році прогнозується отримати 8395388,00 гривень.

Обсяг власних доходів загального фонду місцевого бюджету на 2023 рік розра­хований у сумі 342427500,00 гривен. До спеціального фонду у 2023 році про­гнозується отримати 8840986,00 гривні.

Індикативні показники власних доходів бюджету Новомосковської міської терито­ріальної громади на 2022-2023 роки наведено у додатку 2.

 

4. Фінансове забезпечення пріоритетних напрямів розвитку Новомосковської міської територіальної громади

Прогнозні показники видатків місцевого бюджету на 2022-2023 роки розроблено на основі показників дохідної частини бюджету Новомосковської міської територіальної громади. В першу чер­гу в них враховані вимоги статті 77 Бюджетного кодексу України щодо забезпе­чення в першочерговому порядку потреби в коштах на оплату праці працівників бюджетних установ, на проведення розрахунків за електричну енергію, водопо­стачання, водовідведення, природний газ та послуги зв’язку, які споживаються бюджетними установами.

Видатки на 2022-2023 роки на оплату праці працівників бюджетних установ розраховано з урахуванням прогнозного розміру посадового окладу праців­ника 1 тарифного розряду ЄТС (встановленого на рівні прогнозного прожитково­го мінімуму для працездатних осіб на 1 січня відповідного року) та прогнозного розміру мінімальної заробітної плати; при визначенні посадових окладів посадо­вих осіб місцевого самоврядування застосовувалися положення постанови Кабі­нету Міністрів України від 09.03.2006 року № 268 «Про упорядкування структури та умов праці працівників апарату органів виконавчої влади, органів прокуратури, судів та інших органів» (зі змінами).

Розрахунки прогнозу видатків загального фонду бюджету на 2022-2023 роки на оплату бюджетними установами та організаціями комунальних послуг та енергоносіїв здійснювалися виходячи із показників індексу цін виробників (гру­день до грудня попереднього року).

Першочергово також враховані обсяги видатків, необхідні для забезпечення ста­більної роботи установ та закладів соціально-культурної сфери з урахуванням гендерного аналізу за окремими бюджетними програмами, надання встановлених власних соціальних гарантій для малозахищених категорій громадян, підтримку в належному стані об’єктів житлово-комунального господарства, інших об’єктів інфраструктури громади, впровадження заходів з енергозбереження, а також вико­нання в межах фінансових можливостей місцевих програм.

Видатки та надання кредитів місцевого бюджету за функціональною ознакою на 2022-2023 роки наведено у додатку 3.

 

5. Реалізація інвестиційних програм (проектів) Новомосковської міської територіальної громади.

Цілеспрямована діяльність виконавчих органів міської ради направлена на ви­рішення найбільш актуальних проблем та запитів громади, підвищення інвести­ційного іміджу громади, конкурентоспроможності, якості життя у громаді через ефективне використання ресурсів.

Індикативні прогнозні показники за бюджетними програмами, які забезпечують виконання інвестиційних проектів, наведено у додатку 5.

 

ДЕРЖАВНЕ УПРАВЛІННЯ

Пріоритетними завданнями апарату міської ради та її виконавчих органів є належ­не фінансове забезпечення функціонування органів місцевого самоврядування для здійснення ними повноважень, визначених Конституцією України, Законом України «Про місцеве самоврядування в Україні», «Про службу в органах місцевого самовря­дування» та іншими нормативно-правовими актами. У 2022 та 2023 роках передбачається здійснити заходи щодо:

- забезпечення прозорості, відкритості в діяльності органів місцевого самовряду­вання, подальший розвиток свободи слова і думки;

- впровадження сучасних інформаційних технологій в діяльності місцевого самоврядування;

- забезпечення повноцінного виконання повноважень Новомосковської міської ради згідно з чинним законодавством;

- подальшого розвитку створеної прозорої системи в прийнятті рішень органами місцевого самоврядування;

- створення належних умов для реалізації органами місцевого самоврядування прав та повноважень, визначених чинним законодавством України;

- вивчення та впровадження кращого досвіду в сфері розвитку місцевого самоврядування.

- активного розвитку форм місцевої демократії, коли жителі можуть висловити свою думку з різних питань не від виборів до виборів, а повсякчас;

- закріплення фінансової самодостатності місцевого самоврядування, сформувати ефективну систему управління;

- доступності і належної якості публічних послуг, що надаються такими органами, а також необхідної для цього ресурсної бази

- створення належних матеріальних, фінансових та організаційних умов для забез­печення здійснення органами місцевого самоврядування власних і делегованих повноважень.

Планування та впровадження заходів передбачає урахування найкращих стан­дартів та практик гендерної політики, антикорупційної політики, політик захисту на­вколишнього середовища та енергозбереження.

 

ОСВІТА

Пріоритетами розвитку галузі освіти на 2022-2023 роки визначено:

- реалізація державної політики у сфері реформування загальної середньої освіти «Нова українська школа»;

- удосконалення мережі закладів освіти шляхом створення опорних закладів освіти;

- забезпечення державних гарантій з оплати праці працівникам бюджетних установ;

- організація харчування та придбання медикаментів;

- забезпечення належного теплового режиму, зменшення показників споживання енергоносіїв, в тому числі природного газу;

- організація оздоровлення учнів загальноосвітніх шкіл;

- забезпечення своєчасних виплат дітям-сиротам;

- підвищення рівня забезпеченості обладнанням освітніх закладів;

- модернізація приміщень освітніх закладів;

- модернізація систем опалення освітніх закладів;

- створення сучасної навчально-виробничої бази загальноосвітніх навчальних закладів;

- побудова освітньої мережі у відповідності до наявних ресурсів;

- облаштування інклюзивно-ресурсних кімнат в закладах освіти;

- подальше створення умов для дітей з особливими освітніми потребами;

- створення інклюзивних класів, груп за потреби.

 

ОХОРОНА ЗДОРОВ’Я

Пріоритетами розвитку галузі є забезпечення населення високоякісними і доступни­ми медичними послугами та створення сприятливих умов життєдіяльності людини.

У 2022-2023 роках передбачається здійснити такі заходи:

- створення умов для реалізації державної політики у сфері реформування охорони здоров’я на рівні громади;

- пропаганда та формування здорового способу життя;

- підвищення рівня забезпеченості закладів охорони здоров’я сучасним медичним обладнанням;

- модернізація систем опалення закладів охорони здоров’я;

- забезпечення пільгових категорій населення медикаментами та засобами реабілітації.

 

СОЦІАЛЬНИЙ ЗАХИСТ ТА СОЦІАЛЬНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

Пріоритетами розвитку галузі є підвищення ефективності управління бюджетними коштами на державну підтримку соціально вразливих верств населення, подальше реформування сфери надання соціальних послуг та соціального захисту:

- інформування населення про наявні соціальні послуги;

- створення сприятливого середовища для забезпечення зайнятості молоді;

- попередження та протидія насильству в сім’ї;

- забезпечення рівних прав та можливостей жінок та чоловіків;

- укріплення сім’ї;

- попередження та протидія торгівлі людьми;

- всебічне зміцнення правових, моральних та матеріальних засад сімейного життя, підвищення рівня економічної активності та самостійності сімей, оптимізація їх соціального захисту, передусім тих, хто має дітей;

- забезпечення захищеності інвалідів, сімей з дітьми, інших незахищених верств населення.

 

КУЛЬТУРА І МИСТЕЦТВО

Пріоритетами розвитку галузі на 2022-2023 роки є збереження, відтворення та примноження духовних та культурних здобутків українського народу, а саме:

- утвердження патріотизму, духовності, моральності та формування загальнолюд­ських цінностей;

- розвиток бібліотечної справи, покращення матеріально-технічної бази,

- комплектування бібліотек новою літературою та періодичними виданнями;

- популяризація народної творчості та проведення культурно-мистецьких заходів;

- проведення фестивалів народної творчості, авторської музики;

- розвиток клубних закладів;

- створення належних умов для розвитку ама­торського мистецтва, самореалізація творчої молоді.

 

ФІЗИЧНА КУЛЬТУРА І СПОРТ

Пріоритетами розвитку галузі є всебічне фізичне виховання та становлення здорової нації.

У 2022-2023 роках передбачається здійснити такі заходи:

- покращення загального рівня залученості мешканців громади до фізичної активності;

- проведення спортивних заходів для різних вікових категорій;

- підвищення зацікавленості та вмотивованості  громадян до занять фізкультурою та спортом;

- розвиток спортивної інфраструктури та модернізація існуючих спортивних споруд;

- використання вигідного географічного розташування для проведення спортивних заходів не лише локального рівня.

 

ЖИТЛОВО-КОМУНАЛЬНЕ ГОСПОДАРСТВО

Пріоритетними завданнями реформування житлово-комунального господарства у прогнозному періоді буде підвищення якості надання послуг для всіх верст насе­лення. Прогнозом бюджету Новомосковської міської територіальної громади на 2022 та 2023 роки передбачається спрямувати кошти на утримання в належному стані території громади шляхом надання якісних послуг з благоустрою громади.

 

У 2022-2023 роках передбачається здійснити такі заходи:    

- забезпечення населення житлово-комунальними послугами високої якості;

- створення умов для розвитку, оновлення виробничої бази та ефективного функціонування всіх об’єктів житлово-комунального господарства міста;

- оптимізація структури житлово-комунального господарства та поліпшення якості управління;

- забезпечення права власників житла обирати виконавця послуг та впливати на якість їх надання;

- стимулювання приватної підприємницької ініціативи для створення конкурентного середовища на ринку житлово-комунальних послуг;

- сприяння діяльності об’єднань співвласників багатоквартирних будинків як ефективної моделі управління житловим фондом;

- раціональне використання енергоносіїв, створення стимулів для впровадження енергоефективних проектів;

- проведення ремонту та реконструкції об’єктів житлово-комунального господарства;

- благоустрій території;

- розвиток дорожньо-транспортної інфраструктури;

- реалізація заходів програми охорони навколишнього природно­го середовища.

 

МІЖБЮДЖЕТНІ ВІДНОСИНИ

Бюджетним законодавством передбачено новації щодо підходів у перерозподілі по­вноважень і ресурсів на національному, регіональному та місцевому рівнях, підви­щення фінансової самостійності місцевих бюджетів, зміцнення матеріальної і фінан­сової основи місцевого самоврядування. Впровадження нової моделі фінансового забезпечення місцевих бюджетів та міжбюджетних відносин передбачає горизон­тальне вирівнювання податкоспроможності територій залежно від рівня надходжень на одного жителя, що має на меті сприяти зацікавленості місцевих органів влади залучати додаткові надходження та розширяти наявну базу оподаткування. Таким чином, реалізація політики децентралізації повноважень і фінансів у середньостро­ковій перспективі має забезпечити місцеві бюджети власним фінансовим ресурсом у обсязі, достатньому для виконання власних самоврядних функцій, у першу чергу у сфері житлово-комунального господарства, благоустрою населених пунктів, реа­лізації інших місцевих програм соціально-економічного розвитку.

Конкретні показники обсягів доходів, видатків та міжбюджетних трансфертів на роки будуть уточнюватись залежно від реальних можливостей бюджету на відповідні роки.