Цільова програма

«Відшкодування різниці в тарифах на комунальні послуги»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

місто  Білгород-Дністровський

2023 рік

ЗМІСТ

 

Розділ 1. Паспорт Програми ……………………………….......................……………………..... 3

 

Розділ 2. Визначення проблеми та обґрунтування необхідності її

розв’язання програмним методом……………………………………………………………...… 4

 

Розділ 3. Мета Програми ……………………………………………………..……....................... 7

 

Розділ 4. Обґрунтування шляхів і засобів розв’язання проблеми, завдання

 та заходи, показники результативності………………………………………….................……. 7

 

Розділ 5. Строки та етапи виконання Програми ……………………………..….......................... 8

 

Розділ 6. Обсяги та джерела фінансування Програми …..………………………........................ 8

 

Розділ 7. Очікувані результати виконання Програми та визначення

її ефективності ………….………………………………………………………............................. 8

 

Розділ 8.  Координація та контроль за ходом виконання Програми ………….......................….8

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Розділ 1. Паспорт програми

 

1.	Назва програми	Цільова програма «Відшкодування різниці в тарифах на комунальні послуги»
2.	Законодавчі підстави для розробки програми	Бюджетний кодекс, Закони України «Про місцеве самоврядування», «Про житлово – комунальні послуги», «Про ціни і ціноутворення», Закон України «Про особливості регулювання відносин на ринку природного газу та у сфері теплопостачання під час дії воєнного стану та подальшого відновлення їх функціонування», постанови Кабінету Міністрів України від 23.05.2018 року №420 «Про затвердження переліку послуг, що становлять загальний економічний інтерес», від 01.06.2011 року №869 «Про забезпечення єдиного підходу до формування тарифів на житлово-комунальні послуги», від 29.04.2022 року №502 «Деякі питання регулювання діяльності у сфері комунальних послуг у зв’язку із введенням в Україні воєнного стану»
3.	Ініціатор розроблення Програми	відділу моніторингу та супроводження програм галузевого спрямування міської ради
4.	Дата, номер і назва розпорядчого документа про розроблення Програми	рішення виконавчого комітету від 11.08.2023 року №367
5.	Головний розробник Програми	відділу моніторингу та супроводження програм галузевого спрямування міської ради
6.	Співрозробники Програми	КП «Білгород – Дністровськтеплоенерго»
7.	Головний розпорядник коштів програми	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва
8.	Відповідальний  виконавець Програми Співвиконавці Програми	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва   КП «Білгород-Дністровськтеплоенерго»
9.	Термін реалізації Програми	2024
10.	Мета Програми	Забезпечення відшкодування різниці в тарифах між тарифами, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються
11.	Загальний обсяг фінансових ресурсів, необхідних для реалізації Програми	Всього  обсяг фінансування складає-20 913,684 тис.грн., у тому числі:   - КП «Білгород-Дністровськтеплоенерго»- 20913,684тис.грн.
12.	Очікувані результати виконання	-забезпечення сталої роботи комунальних підприємств; -недопущення виникнення заборгованості з виплати заробітної плати, за спожиті енергоносії та іншим платежам
13.	Контроль за виконанням	Білгород-Дністровська міська рада

 

Розділ 2.  Визначення проблеми та обґрунтування її розв’язання програмним методом

Підприємства, що надають комунальні послуги на території Білгород-Дністровської міської територіальної громади засновані на праві комунальної власності та діють на принципах господарської самостійності та самоокупності, за тарифами, які встановлюються виконавчим комітетом Білгород – Дністровської міської ради.

       Питання встановлення тарифів є досить не простим, оскільки зачіпає інтереси не лише споживачів послуг, а й підприємств галузі, що виробляють і забезпечують безперервне надання цих послуг. Населення та бюджетні установи є основним споживачем комунальних послуг. Тому рівень тарифів, який застосовується до населення та бюджетних установ, безпосередньо впливає на економічний стан підприємства та можливість виконання ним зобов’язань, у тому числі: розрахунків з постачальниками за енергоносії, виплату заробітної плати працівникам, сплату податків, зборів, обов’язкових платежів до бюджетів усіх рівнів.

          Відповідно до чинного законодавства, не допускається встановлення цін/тарифів на комунальні послуги нижче за розмір економічно обґрунтованих витрат на їх виробництво без визначення джерел для відшкодування різниці за рахунок коштів відповідних бюджетів. 

Статтями  61 та 64 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні» надано право органам місцевого самоврядування самостійно визначати напрями використання коштів відповідно до законодавства України.

  Пунктом 21 статті 91 Бюджетного кодексу України визначено, що до видатків місцевих бюджетів, що можуть здійснюватися з усіх місцевих бюджетів, належать видатки на інші програми, пов'язані з виконанням власних повноважень, затверджені відповідною місцевою радою згідно із законом.

          Відповідно до частини другої статті 3 Закону України «Про державну допомогу суб'єктам господарювання» (далі-Закон ) дія Закону поширюється на будь-яку підтримку суб'єктів господарювання надавачами державної допомоги за рахунок ресурсів держави чи місцевих ресурсів для виробництва товарів або провадження окремих видів господарської діяльності, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Дія Закону не поширюється, зокрема, на підтримку господарської діяльності, пов'язаної з наданням послуг, що становлять загальний економічний інтерес, у частині компенсації обґрунтованих витрат на надання таких послуг.

          Перелік послуг, що становлять загальний економічний інтерес у сфері житлово – комунального господарства визначено постановою Кабінету Міністрів України від 23.05.2018 року №420, до них належать:

• послуги з централізованого опалення, послуги з постачання теплової енергії;
• послуги з централізованого постачання гарячої води, послуги з постачання гарячої води;
• послуги з централізованого постачання холодної води, послуги з централізованого водопостачання;
• послуги з водовідведення (з використанням внутрішньобудинкових систем), послуги з централізованого водовідведення;
• послуги з вивезення побутових відходів, послуги з поводження з побутовими відходами.

На території Білгород-Дністровської міської територіальної громади серед зазначених послуг, що становлять загальний економічний інтерес у сфері житлово – комунального господарства підприємствами надаються наступні послуги:

• КП «Білгород Дністровськтеплоенерго» - послуги з централізованого опалення, послуги з постачання теплової енергії;
• КП «Білгород Дністровськводоканал» послуги з централізованого постачання холодної води, послуги з централізованого водопостачання;
• КП «Автотранссервіс» послуги з поводження з побутовими відходами.

 

Так, на виконання власних повноважень, визначених підпунктом 2 пункту «а» статті 28 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», виконавчим комітетом Білгород-Дністровської міської ради було прийнято рішення від 11.08.2023 року №367 «Про встановлення тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, послуги з постачання теплової енергії комунальному підприємству «Білгород-Дністровськтеплоенерго». Даним рішенням комунальному підприємству «Білгород-Дністровськтеплоенрго» встановлено на період з 01.10.2023 року по 30.09.2024 рік економічно-обґрунтовані тарифи у розмірах:

Теплова енергія (виробництво, транспортування, постачання)
Двоставковий тариф на теплову енергії без ПДВ	Одиниця виміру	Усього	у тому числі
			умовно-змінна частина	умовно- постійна частина
умовно-змінна частина	грн/Гкал	1 216,17	1 216,17	х
умовно-постійна частина (річна абонентська плата)	грн/ Гкал/год	1 578 109,16	х	1 578 109,16
умовно-постійна частина (місячна абонентська плата)	грн/ Гкал/год	131 509,10	х	131509,10
Двоставковий тариф на теплову енергію з ПДВ	х	х	х	х
умовно-змінна частина	грн/Гкал	1 459,41	1 459,41	х
умовно-постійна частина (річна абонентська плата)	грн/ Гкал/год	1 893 730,99	х	1 893 730,99
умовно-постійна частина (місячна абонентська плата)	грн/ Гкал/год	157 810,92	х	157 810,92

Проте, з метою недопущення фінансового навантаження на споживачів, керуючись Законом України «Про особливості регулювання відносин на ринку природного газу та у сфері теплопостачання під час дії воєнного стану та подальшого відновлення їх функціонування», беручи до уваги постанову Кабінету Міністрів України від 29 квітня 2022 р. №502 «Деякі питання регулювання діяльності у сфері комунальних послуг у зв’язку із введенням в Україні воєнного стану» було вирішено фактично застосовувати до споживачів категорії «населення» двоставкові тарифи, які було встановлено рішенням виконавчого комітету від 06.12.2018 року №461, а саме:

- умовно - змінна частина – 1273,40 грн./Гкал.,

- умовно - змінна частина для абонентів без приладів обліку теплової енергії – 46,55 грн./м²;

- умовно - постійна частина – 68893,34 грн./Гкал./год. (для ОСББ – 4,46 грн./м², для одноповерхових будівель – 8,57 грн./м²).

- умовно - постійна частина – 73289,89 грн./Гкал./год., або 4,92 грн/м².

Відповідно до листа КП «Білгород-Дністровськтеплоенерго» від 05.09.2023 року №389 прогнозний розмір різниці в тарифах за період з 01.10.2023 року по 30.09.2024 становить 20 913,684 тис.грн, у тому числі:

• з 01.10.2023 року по 31.12.2023 року – 5 870,503 тис.грн
• з 01.01.2024 року по 30.09.2024 року – 15 043,181 тис.грн.

            Таким чином, питання відшкодування різниці в тарифах між тарифами, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються можливо лише за умови прийняття відповідної цільової програми.

 

Розділ 3.  Мета Програми

Метою програми є:

3.1 Забезпечення відшкодування різниці в тарифах між тарифами, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються відповідно до рішення виконавчого комітету від 11.08.2023 року №367 «Про встановлення тарифів на теплову енергію, її виробництво, транспортування та постачання, послуги з постачання теплової енергії комунальному підприємству «Білгород-Дністровськтеплоенерго»

3.2 Збереження кількості і якості надання комунальних послуг.

 

Розділ 4. Обґрунтування шляхів і засобів розв’язання проблеми, завдання та заходи, показники результативності

З  метою  врахування  інтересів  як  споживачів комунальних послуг, так  і комунальних підприємств, що являються надавачами відповідних комунальних послуг, вирішення  питання відшкодування різниці в тарифах на комунальні послуги у 2024 році,  пропонується здійснити  шляхом  прийняття міської цільової програми «Відшкодування різниці в тарифах на комунальні послуги».

Прийняття даної програми  «Відшкодування різниці в тарифах на комунальні послуги» дасть можливість:

• забезпечити прозорий та ефективний порядок відшкодування різниці протягом 2024 року;
• забезпечити безперебійне функціонування підприємств, збереження кількості та якості надання населенню комунальних послуг;
• прогнозування та виділення з бюджету Білгород-Дністровської міської територіальної громади виділення коштів для відшкодування різниці в тарифах у 2024 році;
• недопущення застосування до кінцевих споживачів комунальних послуг (населення) тарифів на комунальні послуги, встановлених виконавчим комітетом Білгород-Дністровської міської ради, у розмірах, що перевищуватиме розмір тарифів на вказані комунальні послуги, які застосовувалися до відповідних споживачів станом на 24.02.2022 року;
• зменшити фінансове навантаження на одержувачів  житлово-комунальних послуг Білгород-Дністровської міської територіальної громади протягом дії воєнного стану.

Прогнозні обсяги, джерела фінансування заходи та завдання Програми наведено у додатку 2 до Програми.

Реалізація заходів, передбачених Програмою здійснюється в межах бюджетного фінансування запланованого на поточний рік.

Алгоритм реалізації Програми:

1. Даний Алгоритм визначає механізм розрахунків, відшкодування різниці між тарифами на комунальні послуги, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються (далі — Різниця між тарифами), в рамках цієї Програми.
2. Комунальне підприємством, щомісячно здійснює розрахунки з різниці між тарифами та подає протягом 15 календарних днів місяця, наступного за звітним до Департаменту житлово-комунального господарства та капітального будівництва разом з усіма підтверджуючими документами, які були використані під час розрахунків, згідно з додатком 1.

2.1. Обсяг Різниці між тарифами визначається комунальним підприємством, як різниця між встановленими економічно-обґрунтованими тарифами і тими тарифами, що фактично застосовуються з врахуванням показників фактичної реалізації послуги.

2.2. Показники фактичних обсягів реалізації продукції, нарахувань  повинні кореспондуватися з показниками, відображеними у галузевій звітності.

3. Відповідальність за достовірність поданих розрахунків обсягів різниці в тарифах та підтверджувальних документів несе керівник комунального підприємства.

4. За результатами перевірки отриманих розрахунків та підтверджуючих документів, Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва подає до Фінансового управління заявку на фінансування.

5. Перерахування коштів здійснюється на рахунок Суб'єкта господарювання та використовуються на оплату:

5.1 Перша черга:

- обов’язкових платежів до бюджету;

- за спожиті енергоносії

5.2 Друга черга:

- заробітної плати, у тому числі нарахувань на неї;

- інші витрати, що були враховані в структурі тарифу на 2024 рік.

 

Показники результативності наведені у додатку 3 до Програми.

 

Розділ 5. Строки та етапи виконання Програми

Виконання програми здійснюється впродовж 2024 року, реалізація її відбувається в 1 етап.

Розділ 6. Обсяги та джерела фінансування Програми

Реалізація заходів, передбачених Програмою здійснюється в межах бюджетного фінансування запланованого на поточний рік.

Обсяги фінансування Програми можуть корегуватись протягом року, виходячи із потреби в реалізації додаткових заходів та враховуючи фактичні можливості міського бюджету.

Всього  обсяг фінансування складає –  20 913,684 тис. грн., у тому числі:

-    КП «Білгород – Дністровськтеплоенерго» - 20 913,684 тис.грн.

Розподіл коштів за джерелами фінансування може бути перерозподілений виходячи із фактичних можливостей бюджету територіальної громади міста Білгород – Дністровського, обласного чи державного бюджетів.

Бюджетні кошти перераховуються на відкриті рахунки в органах Державної казначейської служби України.

Ресурсне забезпечення наведено у додатку 4 до Програми.

 

Розділ 7. Очікувані результати виконання Програми та визначення її ефективності

Забезпечення сталої роботи комунальних підприємств.

Недопущення виникнення заборгованості податків, з виплати заробітної плати, за спожиті енергоносії та іншим платежам.

Недопущення застосування до кінцевих споживачів комунальних послуг (населення) тарифів, встановлених уповноваженими органами, розмір яких перевищуватиме розмір тарифів на вказані комунальні послуги, що застосовувалися до відповідних споживачів станом на 24.02.2022 року.

 

Розділ 8. Координація та контроль за виконанням Програми

Координацію виконання заходів  Програми здійснює Департамент житлово – комунального господарства та капітального будівництва Білгород – Дністровської міської ради.

Виконавцями програми є Департамент житлово – комунального господарства та капітального будівництва Білгород – Дністровської міської ради, комунальне підприємство «Білгород-Дністровськтеплоенерго».

 Контроль за виконанням Програми здійснює Білгород-Дністровська міська рада.

По закінченню дії програми на розгляд Білгород – Дністровської міської ради вноситься звіт про виконання  Програми відповідно до рішення Білгород – Дністровської міської ради від 30.07.2020 року №1345-VII.

Розрахунок обсягу різниці між тарифами, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються

на комунальну послугу з __________________________ по категорії споживачів «________________» 

комунального підприємства ________________________________ за _____________ 2024 року

 

(без податку на додану вартість)

№ з/п	Звітний період	Фактичні нарахування відповідно до встановлених тарифів			Фактичні нарахування відповідно до тарифів, що застосовуються			Обсяг різниці між тарифами, що підлягає відшкодуванню
		обсяг/ од.вимір	тариф, грн/ один.вимір	сума, грн (гр.3*гр.4)	обсяг/ од.вимір	тариф, грн/ один.вимір	сума, грн (гр.6*гр.7)	сума, грн  (гр.5-гр.8)
1	2	3	4	5	6	7	8	9
1

 

Фактичний обсяг реалізованої послуги споживачам категорії «_________» од.виміру за аналогічний період попереднього року становить :____________од.виміру

 

Підстава______________________________________________________________________________________

(номер, дата та назва документу, яким встановлено та вирішено застосовувати тарифи)

_______________________________________________________________________________________________________

(номер, дата та назва документу, яким передбачено відшкодування різниці в тарифах)

 

Керівник підприємства                                                                                                                                                     ___________________________

Економіст підприємства                                                                                                                                                                                 ___________________________

МП.                                                                                                                                                                                

________________________________________________________________

 

Секретар ради                                                                                                                     Олександр СКАЛОЗУБ

ЗАХОДИ З РЕАЛІЗАЦІЇ ЗАВДАНЬ ПРОГРАМИ

№ з/п	Зміст заходів	Строк виконання заходу	Виконавці	Джерела фінансування	Обсяги фінансування по роках, тис. грн.	Всього	Очікуваний результат
					2024
1	2	3	4	5	6	7	8
1	відшкодування різниці в тарифах між тарифами, що встановлені та тарифами, що фактично застосовуються комунальним підприємством «Білгород – Дністровськтеплоенерго»	2024	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва/ комунальне підприємство «Білгород - Дністровськтеплоенерго»	Бюджет Білгород-Дністровської міської територіальної громади	20 913,684	20 913,684	виконання вимог діючого законодавства України; забезпечення сталої роботи комунальних підприємств; недопущення виникнення заборгованості з виплати заробітної плати, за спожиті енергоносії та іншим платежам.

 

ПОКАЗНИКИ  РЕЗУЛЬТАТИВНОСТІ  ПРОГРАМИ

 

№ з/п	Назва показника	Одиниця виміру	Вихідні дані на початок дії програми	І етап виконання програми	ІІ етап (20_-20_ роки)	ІІІ етап (20_-20_ роки)
				2024 рік
1	2	3	4	5	6	7
І. Показники витрат
1	Обсяг витрат на здійснення відшкодування різниці в тарифах	тис.грн	20 913,684	20 913,684	0	0
ІІ  Показники продукту
1	Кількість підприємств, яким планується відшкодувати різницю в тарифах	од	1	1	0	0
ІІІ. Показники ефективності
1	Середня сума дотації на одне підприємство, тис. грн	тис.грн	20 913,684	20 913,684	0	0
2	Сума відшкодування в розрахунку на 1 Гкал.	тис. грн	0,6213	0,6213	0	0
ІV Показники якості
1	Відсоток погашеної різниці в тарифах до нарахованої	%.	0	100	0	0

 

 

 

Примітка:

1. У випадку, якщо Програма виконується в один етап, графи 8, 9 не заповнюються.

 

РЕСУРСНЕ ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ ПРОГРАМИ

тис.грн.

Джерела фінансування	Етапи виконання програми			Всього обсяг фінансування
	І	ІІ	ІІІ
	2024 рік	20__-20__ роки	20__-20__ роки
1	2	3	4	5
Обсяг ресурсів, всього, у тому числі:	20 913,684	-	-	20 913,684
державний бюджет	-	-	-	-
обласний бюджет	-	-	-	-
бюджет Білгород-Дністровської міської територіальної  громади	20 913,684	-	-	20 913,684
кошти інших джерел	-	-	-	-