Цільова Програма

«Фінансова підтримка комунального підприємства «Модерн»

на 2026 рік»

 

м. Білгород-Дністровський

2025 р.  

 

                                                                                                    

ЗМІСТ

 

Розділ 1. Паспорт Програми ………………………….........................…………………….…..... 3

 

Розділ 2. Визначення проблеми, на розв’язання якої спрямованої Програма .....…...…...….... 3

 

Розділ 3. Визначення Мети Програми ……………………………………………………….….. 4

 

Розділ 4. Обґрунтування завдань і засобів розв’язання проблеми,

показники результативності .…................................…………………………............................... 4

 

Розділ 5. Очікувані результати виконання Програми ……………............................………...... 5

 

Розділ 6. Обсяги та джерела фінансування Програми ..………………...........................…........ 6

 

Розділ 7. Строки та етапи виконання Програми ……………….…...……….......................….... 6

 

Розділ 8.  Координація та контроль за ходом виконання Програми ……..…............................. 6

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ПАСПОРТ

цільової програми

«Фінансова підтримка комунального підприємства «Модерн» на 2026 рік»

 

1	Ініціатор розроблення програми	КП «Модерн», Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва
2	Дата, номер і назва розпорядчого документа про розроблення Програми	доручення міського голови від 17.10.2025 року № 02-22/4166
3	Розробник Програми	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва
4	Відповідальний виконавець Програми	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва
5	Співвиконавці Програми	Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва, КП «Модерн»
6	Термін реалізації програми	2026 рік
7	Мета Програми	Фінансова підтримка комунального підприємства «Модерн» на період дії воєнного стану
8	Загальний обсяг фінансових ресурсів, необхідних для реалізації Програми, всього: зокрема: коштів бюджету громади інші джерела	Загальний обсяг фінансових ресурсів, необхідних для реалізації Програми, всього 891,510 тис.грн, зокрема: коштів бюджету Білгород-Дністровської міської територіальної громади – 891,510 тис.грн.; - інші джерела – 0,00
9.	Очікувані результати виконання	1. Фінансова стабільність і збереження комунального майна 2. Відновлення надання послуг і підтримка місцевої економіки

 

Розділ 2. Визначення проблеми на розв’язання якої спрямована Програма

Комунальне підприємство «Модерн» засновано на праві комунальної власності. Створене з метою надання послуг з оздоровлення, відпочинку, проживання та харчування дітей, організації відпочинку, дозвілля підлітків та дорослих. Основний видом діяльності підприємства є діяльність засобів розміщування на період відпустки та іншого тимчасового проживання (КВЕД 55.20).

Зазначені послуги підприємство надає на підпорядкованій ним базі відпочинку «Чорноморські зорі», яка розташована у селищі Затока.

У зв’язку з введенням військового стану на території України та з урахуванням розташування бази відпочинку на території, яка періодично підпадає під ракетні загрози, підприємство змушене було призупинити у повному обсязі надання послуг.

Це призвело до повної відсутності доходів, необхідних для підтримки операційної діяльності підприємства. Відсутність обігових коштів створила серйозні труднощі для сплати поточних фінансових зобов'язань, таких як податок на землю, орендна плата за користування земельною ділянкою та забезпечувати своєчасне нарахування та виплату заробітної плати працівників.

Несвоєчасна оплата цих зобов'язань веде до нарахування значних штрафних санкцій та створює заборгованість по виплаті заробітної плати.

Оцінка загального рівня забезпечення гендерної рівності.

Організація оздоровлення, відпочинку, проживання та харчування напряму пов’язана з принципами ґендерної рівності. Серед тих, хто користується послугами бази відпочинку є діти, підлітки, дорослі чоловіки та жінки, люди похилого віку, маломобільні групи населення та особи з обмеженими можливостями, що відповідає принципам безбар’єрності та взятим Україною зобов’язанням щодо досягнення ґендерної рівності.

Для збереження комунального майна та підприємства в подальшому, беручи до уваги розрахунки проведені КП «Модерн» та викладених у листі від 07.08.2025 року № 33, підприємству протягом 2026 року необхідно продовжувати здійснювати ряд обов’язкових платежів, включаючи:

1. Оплата податків, зборів та платежів до бюджету – 4,35 тис.грн.
2. Орендна плата за користування земельною ділянкою – 257,392 тис.грн.
3. Нарахування та виплата заробітної плати – 629,768 тис. грн  в тому числі нарахування на заробітну плату 113,565 тис. грн.

       Заробітна плата розрахована на 3,5 штатних одиниць, де 2,5 штатні одиниці займають охоронці та 1 штатна одиниця директора підприємства.

Без належної підтримки та фінансування підприємство ризикує зіткнутися з подальшими фінансовими труднощами, що може призвести до остаточного припинення його діяльності та втрати комунального майна.

Така підтримка має на меті забезпечити стабільний фінансово-економічний стан підприємства, своєчасну оплату обов'язкових платежів, збереження комунального майна, а також запобігти можливому закриттю підприємства.

 

Розділ 3. Визначення мети Програми

Метою Програми є фінансова підтримка комунального підприємства «Модерн» на період дії воєнного стану, зокрема:

1. Забезпечення фінансової стабільності підприємства для покриття обов'язкових платежів, включаючи податки, орендну плату та заробітну плату, щоб уникнути накопичення боргів, штрафних санкцій та забезпечити своєчасну оплату поточних зобов'язань.
2. Збереження комунального майна, запобігання його припинення діяльності  підприємства та подальшій можливості використання бази відпочинку після завершення воєнних дій.
3. Гарантування виплати заробітної плати, шляхом своєчасного нарахування та виплати заробітної плати працівникам, що забезпечить їх фінансову стабільність та збереження трудового колективу.
4. Подальше відновлення надання послуг підприємством, що буде можливо після завершення воєнних дій, що сприятиме розвитку туристичної інфраструктури та додатковим надходженням до бюджету.

 

Розділ 4. Обґрунтування завдань і засобів розв’язання проблеми,

показники результативності

Фінансова підтримка комунальному підприємству «Модерн» сприятиме збереженню та відновленню його діяльності, що в свою чергу забезпечить можливість подальшого відновлення надання послуг відпочиваючим, після завершення воєнних дій.

Згідно зі статтею 61 Закону України «Про місцеве самоврядування в Україні», органи місцевого самоврядування мають право самостійно визначати напрями використання коштів, керуючись чинним законодавством України. Це право дозволяє місцевим радам гнучко і ефективно управляти ресурсами, орієнтуючи їх на найбільш актуальні потреби громади.

Стаття 91 Бюджетного кодексу України уточнює, що видатки місцевих бюджетів можуть включати витрати на програми, пов'язані з виконанням власних повноважень органів місцевого самоврядування. До таких витрат відносяться й фінансові зобов'язання, що забезпечують стабільне функціонування комунальних підприємств.

Також, слід зазначити, що відповідно до роз’яснення Антимонопольного комітету України від 15.04.2022 року №1-рр/ДД, у разі затвердження надавачем державної допомоги під час дії воєнного стану нормативно-правового акту, на підставі якого надається або може надаватися державна допомога, така державна допомога є допустимою для конкуренції.

На основі наведених норм законодавства, надання фінансової підтримки комунальному підприємству «Модерн» є допустимим та обґрунтованим,  за умови прийняття відповідної цільової програми.

4.1. Обґрунтування завдань Програми:

4.1.1. Забезпечення фінансової стабільності підприємства: необхідно забезпечити регулярну фінансову підтримку підприємства для покриття обов’язкових витрат, що дозволить підтримувати стабільність підприємства та уникнути накопичення заборгованостей.

4.1.2. Збереження комунального майна: для уникнення втрати комунального майна і забезпечення можливості відновлення діяльності підприємства після завершення воєнного стану, потрібно вжити заходів для його збереження та підтримки.

4.1.3. Контроль та оптимізація використання бюджетних коштів: враховуючи наявні обмеження фінансового ресурси, необхідно здійснити мінімізацію непотрібних витрат і забезпечення раціонального використання бюджетних коштів.

Річний фонд оплати праці розраховано на 3,5 штатних одиниць, де 2,5 штатні одиниці займають охоронці та 1 штатна одиниця директора підприємства та становить:                     629,768 тис.грн., у тому числі нарахування на заробітну плату 113,565 тис.грн.

4.2. Засоби розв’язання проблеми:

4.2.2. Управлінські засоби: прийняття міської цільової програми фінансової підтримки комунального підприємства «Модерн» та здійснення оптимізації витрат підприємства з метою вжиття заходів по зменшенню навантаження на бюджет.

4.2.3. Фінансові засоби: надання фінансової підтримки шляхом здійснення бюджетного фінансування на покриття витрат по сплаті податків, оренди і заробітної плати на 2026 рік. Проведення регулярного моніторингу використання бюджетних коштів для забезпечення їх ефективного використання і запобігання можливим зловживанням.

4.3. Прогнозні обсяги, джерела фінансування та завдання/заходи Програми наведено у додатку 1 до Програми.

4.4. Показники результативності наведені у додатку 2 до Програми.

          Цей розділ показує необхідність комплексного підходу до фінансової підтримки та управлінських заходів для забезпечення стабільності і подальшого відновлення діяльності комунального підприємства «Модерн» в умовах воєнного стану.

 

Розділ 5. Очікувані результати виконання Програми

Виконання Програми фінансової підтримки комунального підприємства «Модерн» сприятиме досягненню ключових результатів, які забезпечать стабільність і подальший розвиток підприємства після завершення воєнного стану, а саме:

5.1. Фінансова стабільність і збереження комунального майна: програма забезпечить своєчасну оплату фінансових зобов'язань комунального підприємства «Модерн», що дозволить зберегти комунальне майно та уникнути накопичення боргів.

5.2.  Відновлення надання послуг і підтримка місцевої економіки: після завершення воєнного стану підприємство зможе відновити свою діяльність і продовжити надавати послуги відпочиваючим, що сприятиме підтримці місцевої економіки і соціальної інфраструктури.

 

Розділ 6. Обсяги та джерела фінансування Програм

Загальний обсяг фінансування Програми на 2026 рік визначений на основі оцінки фактичних потреб у реалізації програмних заходів та запланований у розмірі 891,510 тис.грн.

Фінансування може бути скориговане протягом терміну дії Програми відповідно до потреб та фінансових можливостей. Коригування Програми здійснюється шляхом внесення відповідних змін та доповнень до неї.

Основним джерелом фінансування є бюджет Білгород-Дністровської міської територіальної громади, обласний бюджет та державний бюджет.

Також, для реалізації заходів програми, можливе залучення інших джерел фінансування, таких як:

обласний бюджет;

державний бюджет;

гранти;

спонсорські внески;

благодійні кошти;

інші не заборонені законодавством джерела фінансування.

Розподіл коштів за джерелами фінансування може бути переглянутий і перерозподілений відповідно до фактичних можливостей бюджету Білгород-Дністровської міської територіальної громади та з урахуванням наявності залучених фінансових ресурсів.

Бюджетні кошти перераховуються на відкриті рахунки в органах Державної казначейської служби України та на банківські розрахункові рахунки комунального підприємства.

 

Розділ 7. Строки та етапи виконання Програми

Програма буде впроваджуватися протягом 2026 року. Тривалість реалізації охоплює весь календарний рік. Цей строк дозволяє забезпечити комплексний підхід до виконання всіх запланованих заходів та досягнення визначених результатів.

Реалізація програми відбувається у І етап.

 

 

 

Розділ 8. Координація та контроль за ходом виконанням Програми

8.1.        Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва Білгород-Дністровської міської ради - надалі Департамент, забезпечує координацію реалізації заходів Програми.

Відповідальним виконавцем, який здійснює погодження дій між виконавцями Програми, контролює їх виконання та забезпечує порядок взаємного інформування є Департамент.

Процедури взаємного інформування включають регулярні звіти, засідання та робочі наради, на яких обговорюються досягнуті результати, виявлені проблеми та плани на подальші дії.

Цей підхід забезпечує ефективний моніторинг прогресу, своєчасне виявлення і вирішення проблемних питань та сприяє узгодженню зусиль усіх учасників Програми.

Виконавцем програми є комунальне підприємство «Модерн».

8.2. Порядок організації виконання заходів Програми:

8.2.1.     Фінансування заходів, передбачених Програмою, буде здійснюватися на підставі листа-подання (клопотання) комунального підприємства «Модерн». У цьому листі має бути наведено обґрунтування необхідності відповідної фінансової підтримки, зокрема деталізовані потреби в ресурсах, розрахунки витрат та план фінансування. Листи-подання повинні бути підготовлені відповідно до установлених вимог і подані вчасно для подальшого розгляду та затвердження.

8.2.2. Враховуючи, що заробітна плата працівників КП «Модерн» буде виплачуватися у повному обсязі за рахунок коштів бюджету Білгород-Дністровської міської територіальної громади, штатний розпис працівників має бути розроблений відповідно до вимог постанови Кабінету Міністрів України від 30.08.2002 № 1298 «Про оплату праці працівників на основі Єдиної тарифної сітки розрядів і коефіцієнтів з оплати праці працівників установ, закладів та організацій окремих галузей бюджетної сфери» зі змінами та доповненнями.

Після розробки, штатний розпис має бути затверджений на засіданні виконавчого комітету Білгород-Дністровської міської ради, що забезпечить його відповідність законодавчим вимогам та бюджетним можливостям.

8.2.3.     Комунальне підприємство «Модерн» забезпечує своєчасне надання інформації та звітності з питань планування та використання бюджетних коштів, у строки та способи визначені чинними нормативно-правовими актами. Це включає в себе складання фінансових планів, контроль за витратами, підготовку звітів для виконавчих органів Білгород-Дністровської міської ради, а також дотримання всіх регуляторних норм, пов'язаних з бюджетним процесом.

Бюджетний контроль, прозорість та ефективне використання коштів є ключовими завданнями КП "Модерн" у рамках реалізації цільової програми «Фінансова підтримка комунального підприємства «Модерн» на 2026 рік»

8.2.4. Фінансування здійснюється на підставі отриманих заявок, у терміни визначені чинним законодавством

8.3.        Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва Білгород-Дністровської міської ради, забезпечує контроль за реалізацією заходів іншими виконавцями через регулярний моніторинг і перевірки.

Департамент житлово-комунального господарства та капітального будівництва проводить планові та позапланові перевірки, аналізує звіти від виконавців і забезпечує відповідність фактичного виконання затвердженим планам.

З метою ефективної комунікації, відповідальний виконавець організовує регулярні наради для обговорення прогресу, виявлення проблем та коригування дій.

У разі виявлення відхилень або порушень, вживаються коригувальні заходи і надаються рекомендації щодо їх усунення. Оцінка результатів виконання та підготовка звітів про хід реалізації заходів забезпечує прозорість та підзвітність процесу, що сприяє досягненню запланованих цілей Програми.

 8.4.       Підготовка звітів про виконання Програми здійснюється відповідальним виконавцем у строки та способи, визначені «Порядком розроблення, фінансування, моніторингу міських цільових програм та звітності про їх виконання», який  затверджено рішенням Білгород-Дністровської міської ради від 30.07.2020 року №1345-VI зі змінами та доповненнями.